홈택스 부가세 부가가치세 신고방법( 개인사업자, 일반과세자, 제조업 )
안녕하세요 아시는분들은 아시겠지만? 오래전부터 쭉 제조업에 종사했지만 이번엔 조금 다른 제조업으로개인사업자를 내고 시작한지 몇개월이 지났네요 그래서 블로그도 예전처럼 하지는 못하고 이것저것 할것도 많고 알아볼것도 많고처음부터 끝까지 혼자 해결해야하다보니 경력과는 연관성이 1도 없는 부분이라서…^^시간이 엄청 걸리더라구요 저처럼 창업한지 얼마되지 않은 분들을 위해홈택스 부가가치세 신고방법을 리뷰해볼까 합니다 저는 개인사업자,일반과세자라 1년에 2번 부가가치세 신고를 해요
2기 신고기간인 1월1일~1월25일 명절이 껴서 25일까지인데 2일 연장되어2023년은 1월 27일까지 입니다 이것저것 관련 내용들은 책까지 구매해서알아보고 공부했구요 간단하게 신고방법만 설명해볼까 합니다 셀프 부가가치세신고를 해보니 이시간에 돈을 버는게 빠릅니다..^^세무사,회계사를 끼면 좋을것 같은게 저의 결론이였지만.. 마침 한가해져서 이것저것 공부해봤어요!
업종 : 제조업 개인사업자 / 일반과세자제조업은 매출에 상관없이 일반과세자입니다
1. 홈택스 로그인 – 신고/납부 – 부가가치세신고 – 일반과세자 정기신고
일반과세자인지 간이과세자인지 확인하고 정기신고 클릭하면 됩니다! 기한후 신고 : 정해진 기간이 아닐때 신고수정신고 : 신고내용을 수정해 납수할 세액이 있을때경정청구 : 신고서 내용을 수정해 환급할 세액이 있을때
진행하다 모르는부분이 있을때 상담/제보 – 자주묻는 상담 사례 부가가치세부분 검색해서 확인하시면 됩니다 2. 사업자등록번호 입력사업자 등록번호를 입력하고 확인을 누르면 세부사항이 자동으로 입력됩니다 무실적일경우 무실적신고도 진행해야해요. 3. 입력서식 선택보통 본인에게 해당되는게 자동으로 체크되어있어 추가할게 없지만본인에게 해당되는게 있는지 한번 더 확인해주세요저는 세금계산서는 발행했으나 공제받을수 있는 매입세액이 아니여서”공제받지못할 매입세액명세서”도 클릭해줬습니다기본적으로 세금계산서는 홈택스에서 발행했고사업자용신용카드도 등록해놓으면 부가가치세 신고하기 편리합니다 . 예정고지세액은 클릭해주면 좋아요납부내역이 없으면 체크 안해도됨. 과세 세금계산서 발급분 – 과세표준명세체크된 2개만 작성하기를 눌러서 작성저는 매출세금계산서만 있기 때문에 2개만 작성을 했어요2개 체크된 부분 금액이 일치해야함업체에 따라 신용카드매출,현금영수증 매출이 있으면 추가로 작성이 필요할수도 있습니다. 과세 세금계산서 발급분 작성하기 클릭시 나오는 화면전자 세금계산서 자료 조회를 클릭하고 자료가 맞는지 확인 후 전자세금계산서 불러오기 클릭 자료조회했을때 나오는 부분들사업자별 명세서 조회 클릭 – 항목확인 종이세금계산서, 마감일이 지난 전자세금계산서가 있을때수기로 작성해주셔야합니당웬만하면 기간내에. 온라인으로 받는게 편해요 과세표준명세 클릭했을때 나오는 화면과세표준명세 작성하기 금액이 일치해야하는건 위에도 적어놨어요! 꼭 금액 일치해야함!!!저장 후 다음이동 매입세액 – 세금계산서 수취분 일반매입 – 그밖의 공제매입세액 – 그밖의 경감공제세액아 저는 핸드폰요금을 신용카드 결제하고 세금계산서를 받았었어요 이건 이중공제로 세금계산서나 신용카드 중 하나만 신고해야합니다 이중공제 조심하셔용..!저는 세금계산서로 작성하고 신용카드 내역을 올리지 않았어요 그리고 계좌이체로 변경해놨습니다 세금계산서 수취분 일반매입 작성하기 클릭시 나오는 화면전자세금계산서 자료조회 이렇게 매입내역확인후 불러오기 그 밖의 공제매입세액 신용카드 매입내역을 입력하려는데사업적으로도 개인적으로도 사용해서 조회/발급 – 신용카드 – 매입세액공제 확인/변경들어가서 공제/불공제를 구분해줘야합니다 사업적으로 사용된 부분만 공제로 변경사업적으로만 사용했어도 공제/불공제 내역은 확인 필요 공제부분만 저장후 작성하기 누르면공제내역만 불러올수 있어요 그 밖의 경감.공제세액작성하기 클릭 – 입력완료전자신고로 1만원 세액공제가 있습니다 내역 확인 – 미리보기 – 신고서 제출저는 매출보다 매입이 더 커서…^^환급받아요… 돈 생겨서 좋은뎅…슬프다…ㅋㅋㅋㅋㅋㅋㅋ매출이 없어서 받는거잖아여사업초기니까 이것저것 살게 많더라구요!내년에는 부가세 왕창 낼것같은데…그래도 행복할것같아요 일개미처럼 열일해야지.미리보기해서 확인후에 신고서 제출하세요 이렇게 일반사업자 제조업 홈택스 부가가치세 신고 끝.도움 되시길 바래요.생각보다 헷깔리는 부분이 많고상황에 따라 확인해야할 내용들이 많아서저는 다음번부터는 세무사 통해서신고할까 합니다…! 모두들 번창하세요 🙂